הקלות מס מגיל 60

"בגיל 60 לא משלמים מס על השקעות" — משפט שמסתובב הרבה, ובדרך כלל לא מדויק. רווחי הון מהשקעות, למשל, ממוסים בדרך כלל באותו אופן בכל גיל. מה שכן קיים זה כמה הקלות ספציפיות — בעיקר סביב הכנסות מסוימות (כמו ריבית) ובמיוחד סביב קצבת הפנסיה — שמיועדות למבוגרים, ולעיתים דורשות הכנסה נמוכה והגשת בקשה כדי לממש אותן.

על חלק מההכנסות הפסיביות (למשל ריבית מפיקדונות), מי שמעל גיל מסוים ועם הכנסה כוללת נמוכה עשוי להיות זכאי שהמס יחושב לפי מדרגות המס הרגילות — שיכולות להיות נמוכות מהשיעור הקבוע — במקום בשיעור אחיד. עבור פנסיונר עם הכנסה צנועה, זה יכול להקטין משמעותית את המס על הריבית שצבר.

אחת ההטבות המשמעותיות לפנסיונרים: חלק מקצבת הפנסיה החודשית פטור ממס (מה שמכונה "קצבה מזכה"), בהגיע לגיל הפרישה ובכפוף לתנאים. רבים לא מממשים את מלוא הפטור שמגיע להם, או מתבלבלים בין מימוש הפטור על הקצבה לבין היוון של כספי פיצויים — החלטות שמשפיעות זו על זו.

זו נקודה שכדאי מאוד לתכנן בקפידה לקראת הפרישה, כי החלטה אחת יכולה להשפיע על המס שתשלם לאורך שנים.

במילים אחרות, גם בלי "פטור גורף", שילוב נכון של ההקלות יכול להקטין מאוד את המס — אבל צריך לבדוק ולממש, זה לא קורה לבד.

קצבה מזכה

החלק מקצבת הפנסיה שזכאי לפטור ממס, בכפוף לתנאים.

היוון

משיכה חד-פעמית של חלק מהכספים במקום קצבה חודשית — החלטה שמשפיעה על המס.

חישוב לפי מדרגות

מיסוי הכנסה לפי מדרגות המס הרגילות במקום שיעור אחיד — לעיתים מיטיב.

הכנסה פסיבית

הכנסה שלא מעבודה — ריבית, דיבידנד, שכר דירה וכד'.

תיאום מס

מנגנון שמונע ניכוי מס ביתר כשיש כמה מקורות הכנסה.

גיל פרישה

הגיל שבו נפתחות זכויות פנסיוניות ומיסויות מסוימות, לפי חוק.